税務等に関する最新の質問・相談一覧(197ページ目)

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  • 扶養範囲内で業務委託で働きたい

    現在、専業主婦なのですがこれから業務委託での仕事を検討しております。 扶養内での勤務を希望しておりますが、今までは会社に所属し給与を頂く形で働く経験しか　なく税法上や社会保険や申告に関してよくわかっていないため教えてください。 ＃＃＃私の現状は下記です。 ・専業主婦 ・1年以上前に退職し、数か月前まで失業保険をもらっていた ・業務委託でのお仕事を検討中 ・株や仮想通貨でほんのお小遣い程度の利益あり ＃＃＃私の認識は下記です。 【税法上】　 所得（税込みで受け取った価格）-　経費　＝　48万以下で、税法上夫が【配偶者控除】を受けることができる 48万円超～133万円以下だと、夫が【配偶者特別控除】を受けることができる 133万円以上だと税法上の扶養からは外れる 【社会保険】 所得（税込みで受け取った価格）-　経費　＝　130万未満（月の所得10.8万以内） で夫の社会保険に被扶養者として加入ができる。 ＃＃＃下記を教えてください。 ・所得には今年度いただいた失業保険は含めなくて大丈夫でしょうか？ ・株や仮想通貨の利益は所得に含めるのでしょうか？ ・【配偶者控除】と【配偶者特別控除】の違い （48万以下で働くのと130万以下で働くのはどちらがお得か、またそのラインはどれくらいか。条件：多少の税を支払っても収入が多い方がいい。社保は夫の扶養に入っていたい） ・業務委託で仕事をする＝個人事業主となる？〇色確定申告が必要ですか？ ・業務委託に際して新たにPCやウイルス対策ソフトを購入する予定ですが経費にできますか？ 以上、よろしくお願いいたします。

    • 生活用動産に当てはまるかについて

      フリマサイトで実際に使われていた電車の行先板を出品しようとしています。これは売れた場合所得に含まれますか？

      • 学生のアルバイト+雑所得(20万円以下、生活動産ではない)の住民税申告について。

        　当方学生でアルバイトをしています。 　アルバイトの収入は年間100万円前後で103万は超えないようにしているのですが、もし仮に雑所得を足して103万円を超えてしまった場合(自分もしくは親の)税金は増えてしまうのでしょうか？ 　また、雑所得は20万円以下でも住民税の申告はしないといけないみたいなのですが、会社員のようにアルバイト先から自動的に天引きされ、申告しなくてもよくなることはないのですか？ 　色々調べてみたのですが、副業バレしたくない会社員向けのものなどばかりで、イマイチ自分の求める回答を得られなかったので質問してみました。どうか回答よろしくお願いいたします。

        • 海外fxの税金について

          FXの練習をしようと思い少額で取引を行っていたら約5000円の利益が出てました。税金は20万以下は確定申告が不要だという認識でした。ただそれは、所得税だけだと言う事が発覚しました。住民税を申告しなければ脱税で捕まりますか？（一年前の利益です）

          • 【個人事業主】インボイス登録をしていない場合の売上の税区分

            個人事業主です。 インボイス登録をしていないのですが、売上の税区分は何を選べばよいでしょうか？ インボイス登録をしていないので、取引先からは消費税無しの報酬をいただいています。 ご回答お待ちしております。 よろしくお願いいたします。

            • 大学生のメルカリの収入とバイト収入の確定申告の必要性

              扶養内の大学生です。 アルバイトのみの収入で10月時点で60万程稼いでおり、年内ではバイト収入は70万程度の見込みです。 その他に、8月頃からメルカリでハンドメイドを販売し、営利目的で20万程度収入があり、年内では50万程度収入見込みです。（材料はこちらが注文することが多く、この値は材料費を差し引いていないため利益はもっと少ないです。） また、メルカリにて同一アカウントで中古グッズを安く販売しておりその収入が5万程度あります。 この場合について ・メルカリの一つのアカウント内でも非課税と課税対象に分けて考えられるのでしょうか。 ・ハンドメイドの材料費を経費として123万に含めずに計算する事は可能でしょうか。 ・確定申告は必要でしょうか。 という点について教えていただきたいです。

              • 正社員から業務委託になった場合の確定申告

                1〜4月まで正社員として勤務をしており、その間の年収は103万未満でした。退職後は業務委託として勤務し、12月までの想定事業所得は95万以下なのですが、確定申告は必要でしょうか？

              • 給与と退職金の受け取り方について

                最小単位のかなりシンプルな法人です。 売上から自分の給与と経費を引いて、残りは法人にプールしています。 給与を多くするのと、プールした分を退職金としてもらうのとどちらが得かという質問です。 現状の実行税率は個人50％、法人は33％とします。 法人にプールした分を解散時に退職金として受け取る場合の税率は25％と聞いています。 ＜質問１＞その場合、法人にプールした分は33％税金でなくなり、さらに退職金でもらうと25％税金でなくなるという、二重課税になってしまうかと思ったのですが、そうなのでしょうか。 ＜質問２＞また、これを計算すると手取りは（100-33）％×（100-25）％で、50.25となり、これだと法人にプールせずに給与としてもらう場合（税率50％）とほとんど変わらないので、退職前にどんどん給与としてもらっても良いのかと思ったのですが、間違っていますでしょうか。 よろしくお願い致します。

                • 役員私物を会社で買取

                  役員の私物機材を会社で買取る場合、必要な手続きや書類等はありますか？（請求書発行以外で） また、10万以下　10万以上だった場合のそれぞれの仕訳例も教えていただければと思います

                  • 建設国保の組合費について

                    個人事業主です。従業員として、別世帯の子供を雇うことになりました。預かり金として、健康保険を毎月預かるつもりですが、毎月の組合費は、私が負担して、租税公課として経費にできるのでしょうか？

                    • 未成年の住民税、森林税の課税について教えてください。

                      学生で副業で動画編集をしています。 他にアルバイトなどはしていません。 年間20万ぐらいの収入になるかなと思っています。 この場合は所得税、住民税、森林税などが掛かるのでしょうか? また確定申告は必要でしょうか? その他にもかかる可能性がある税金についても教えてください。よろしくお願いします。

                    • 株式取引に関する損益通算についての質問

                      株式取引を特定口座（源泉徴収あり）で行っており、昨年までの数年間は譲渡益が出ていましたが、今年は損失となる見込みです。 ふるさと納税のため確定申告は行っていますが、株式取引については申告しておりません。 このような場合に今年の損失を過去数年の特定口座の譲渡益と損益通算し、すでに源泉徴収された税金の一部を還付してもらうことは可能でしょうか。 （例） 2021年 +100万 2022年 +100万 2023年 +100万 2024年 +100万 2025年 -300万（見込み） ご教示のほど、よろしくお願いいたします。

                      • 個人事業主の雑所得は他の所得と損益通算出来るのか？

                        私は個人事業主で 主たる収入源は「家賃収入」で毎年、青色申告をしており 今年から「服や小物をオリジナルで企画、制作、販売」を実店舗ではなく webショップで行う。という現状なのですが 服の仕事の収入が、家賃収入の10％に満たない場合 事業所得ではなく雑所得にされてしまう。というのも聞きました。 開始から２～３年以内に、がんばって売り上げを上げて なんとか事業所得として認められたいと思ってるのですが もし、雑所得と見なされてしまった場合は、服の仕事で赤字が出ても マイナスではなく、単なる「ゼロ」とみなされ、家賃収入との損益通算はされず 税負担が軽くなる事はないのでしょうか？ ご教示、どうぞ宜しくお願い致します！

                        • 大学4年生の1月から3月のバイトの月の稼ぎについて

                          大学卒業年度の1月から3月までのバイト代(4月から社会人になる場合)はいくらでも稼いでいいのでしょうか？一人暮らしの為に引越しと初任給の前で少し稼いでおきたいのですが、例えば月20万くらい稼いでもいいのでしょうか？ また、何かに引っかかって支払いになった場合支払いはいくら位でどちらに請求されますか？

                          • 運送会社のトラックの法定耐用年数

                            独立して個人で運送会社を始めました。 9,000ccのトラックを購入したのですが法定耐用年数は5年でよいのでしょうか。 下記の国税庁のサイトを参考に5年ではないかと考えています。 運送事業用・貸自動車業用・自動車教習所用のもの 　　大型乗用車（総排気量が３リットル以上のもの）5年 　　被けん引車その他のもの　4年

                            • 社会保険の扶養ひ入り続けられますか？

                              妻がパート勤務です。 夫の扶養内で健康保険に加入中で、 妻の就職先は10人未満の小さな会社で社会保険加入義務が今のところはありません。 ただ、今回の賃金上げの影響で、2026年度は交通費込で125万円ほどの収入になります。 毎月の給与も88000円(これは交通費なしで計算しています)超える月が多いのですが、扶養は外れてしまいますか？

                              • Apple Account 残高で購入した場合の経費計上方法について

                                Apple Account 残高でアプリを購入した場合の経費の申告方法について教えてください。 ハンドメイド作家としての来年の開業を目指して準備をしています。 事業に必要なアプリを、所有しているApple Account 残高で購入した場合、経費の申告はどのようにすればよいのでしょうか。所有しているApple Account 残高は購入してチャージしたのではなく、3年ほど前にiPadを購入した際にキャッシュバックされたものです。 iPadの購入に関しても、開業費として計上することを考えています。iPadは先にAppleギフトカードを購入し、そのギフトカードを使って購入しました。iPadの経費計上方法も教えていただけると助かります。 よろしくお願いいたします。

                                • 青色申告の専従者給与について

                                  個人事業主で青色申告の専従者給与届出手続きは完了しているのですが、業務実績がなく支払いを行なっていません。届けを提出していて、支払いをしていない場合、問題になることはありますか？ また、個人事業主間での支払いに源泉徴収は必要ないと思うのですが、給与支払い実績がなく計上もしていないが、届出を出しているだけで、源泉徴収が発生するということはありますか？

                                  • 開業前の所得について

                                    開業前の収入は、何年前まで申告する必要があるのでしょうか。 現状、会社員で、近いうちに退職する予定です。ハンドメイド作家として細々と作ったものを販売し、その収入が年間20万円以下だった場合、確定申告の必要はないと考えていますが、数ヶ月〜数年後、作家業が軌道に乗ったタイミングで開業する場合、何年前の所得まで申告する必要があるのでしょうか？ 例えば、商品を販売したのが2024年で、開業したのが2025年だとして(青色申告)、開業費の申告時に2024年の少額の所得を申告する必要があるのでしょうか？ 開業費は、開業にかかった経費であれば1年以内に限らず申告できると思いますが、開業前に経費で購入した材料を元に商品を作って販売した場合、その所得が前年の場合、少額でも開業時に申告する必要があるのでしょうか？ 拙い文章で申し訳ございません。 よろしくお願いいたします。

                                    • 源泉税について

                                      当社と他社の掛け持ちでアルバイトの方がいます。他社のアルバイトのほうが長く働いており、働いている時間も給料も多いので、そちらで甲欄の源泉税だと思います。なので当社は乙欄で計算した源泉税で間違いないでしょうか？

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