節税対策に関する質問｜質問No.13460

Question

保険金の受取り方　

何十年か前に一括で保険料を100万円支払い、その保険金が満期になって400万円ほど受け取るのですが、税金があまりかからない受け取り方でコツとかってありますか？やはり一括で受け取ると一気に税金がかかるから分割して受け取るのがいいのでしょうか？

Answer 1

一括受取の場合は一時所得として（受取額－払込額－50万円控除）×1/2が課税対象（本ケースでは125万円）です。年金受取の場合は毎年の雑所得として計上され、他の所得に応じた税率で課税されます。他に所得が少ない年に受け取るか、年金受取で分散することで節税効果があります。