法人決算に関する質問｜質問No.25206

Question

期首残高の修正について

freeを導入してすぐに口座の紐付けを試みましたがうまくできず、開始残高のみそちらに表示されたまま2025年9月に1期目の決算を迎えました。

その後、口座の紐付けがうまく出来なかった原因が分かり、現在freeに登録している口座と連携が出来るようになったのですが、現金の期首残高が０になっているため会計にズレが生じています。

１期目は2025.5月に法人を立ち上げたばかりで口座の残高に動きはないまま同年の9月に初めての決算を迎えました。

２期目の会計を登録しているのですがズレを修正するために１期目の修正をすべきか、修正しても影響はないか対処法を教えていただきたいです。

Answer 1

おはようございます、税理士の川島です。
>現金の期首残高が０になっているため会計にズレが生じています。
→実際に現金残（現金出納帳の作成）があるのでしょうか?無いのであれば、日々のレシートや領収書は相談者様が立て替えているのではないでしょうか?その場合には、設定より現金をプライベートへ変更される事をお勧め致します。すると、
例:経費　/　現金
が、
　経費　/　役員借入金
となります。
もし現金残が上記の理由でマイナスであれば、貸方の現金を役員借入金へ変更される事をお勧め致します。