法人決算に関する質問｜質問No.25051

Question

決算について

１期の役員報酬8ヶ月分(160万)とお給料(16万５千)が、抜けていた為修正申告を依頼したら、利益35万から損金140万になってしまいました。
あと税理士さんが、役員報酬とパート(家族)のお給料を未払いなのに、現金で支払った処理をしました。これは２期で修正できますか？修正した方がよいですか？確定申告はしました。
資金も苦しいのですが、損金140万の決算書は借入に、不利でしょうか？
技術、人文知識、国際業務の従業員を３人雇用していますが、問題が出てきますでしょうか？今年７月が２期目でまだ終わっていないので、切羽詰まっております。

Answer 1

おはようございます、税理士の川島です。
>あと税理士さんが、役員報酬とパート(家族)のお給料を未払いなのに、現金で支払った処理をしました。これは２期で修正できますか？修正した方がよいですか？確定申告はしました。
→こちらに関しては1期の修正申告となります。顧問税理士のミスですので、しっかりと修正をお願いして下さい。
>資金も苦しいのですが、損金140万の決算書は借入に、不利でしょうか？
→数値だけ見ると不利な可能性があります。中身をみないと分かりませんので、一度顧問税理士・金融機関へ相談されてみてはいかがでしょうか?