確定申告に関する質問｜質問No.25387

Question

還付金がある税額調整について

フリー申告で確定申告作業中です。
税額調整のところで還付金があるのでヘルプセンターを参考にしました。
納付を当期、還付を翌期に会計処理する方法を選択しています。

上段にある１納付する金額を、取引入力で未決済取引として登録する、と書かれていますが、発生日はどうしたらよいのでしょうか？
決算日は８月末です。
ご解答のほど何卒よろしくお願いいたします。

Answer 1

ご質問の未決済取引の発生日は、「8月31日（決算日当日）」に設定してください。
当期の決算書（損益計算書や貸借対照表）に、確定した納付金額を「当期の費用（法人税・住民税及び事業税）」および「当期の未決済の債務（未払法人税等）」として正しく反映させる必要があるためです。