確定申告に関する質問｜質問No.21765

Question

損益通算

証券会社で海外株売却、利益2130701円。銀行で投資信託売却して損失714231円。ともに特定口座ですが、損益通算は可能ですか？また、おおよその還付金額はいくらでしょうか？

Answer 1

いずれも上場株式等に該当し、特定口座（源泉徴収あり）であれば確定申告により損益通算可能です。
利益2,130,701円－損失714,231円＝課税対象約1,416,470円。
税率約20.315％として税額は約287,800円。
既に利益分に約433,000円源泉徴収されていれば、差額約145,000円前後が還付目安です。

Answer 2

■損益通算について

・証券会社での海外株売却による利益2130701円と、銀行での投資信託売却による損失714231円は、特定口座内であれば損益通算が可能です。

■還付金額の目安

・損益通算後の利益は1416470円です。この額に対して源泉徴収された税金が還付されます。具体的な還付金額は、総合的な税率や他の所得状況により異なりますが、所得税と住民税を合わせた税率約20.315%を適用すると、おおよそ288000円程度の還付が見込まれます。