確定申告に関する質問｜質問No.17468

Question

新NISAの積立金の仕訳方法と確定申告の有無について

個人事業主です。昨年より新NISAとして楽天証券で毎月2万円の積み立てを行っております。
こちらは積み立てを行っているだけなので、現在のところ引き出したりはしておりません。
また、毎月積み立てる2万円はfreee会計と連携している楽天口座から引き落とされており、freee会計の自動で経理ページに毎月2万円分の情報が反映されています。

そこで2つ質問があります。

①確定申告は必要でしょうか？
新NISAを始める際に「確定申告不要の特定口座（源泉徴収あり）」というものを選択したため、新NISAの積み立て分については確定申告は不要と認識しております。
ただ、freeeで確定申告書類を作成する際に「株式の取引はありますか？」という質問項目があるので、こちらは○か×のどちらを選べば良いのか分からずにいます。
確定申告が不要であれば、×を選択して問題ないでしょうか？

②freee会計上の仕訳方法として勘定科目はどれを選べば良いでしょうか？
こちらも確定申告が不要だとすれば、毎月2万円分の積立金は「事業主貸」で問題ありませんでしょうか？

新NISAや株に関する知識がなく、どなたか分かる方がいましたらご教示いただけますと幸いです。

Answer 1

①新NISAは非課税口座なので、積立・売却益ともに確定申告不要です。freeeの「株式の取引はありますか？」は×（いいえ）で問題ありません。②freeeへの仕訳は、楽天口座からの2万円引き落としを「事業主貸」として処理します（NISAは事業と無関係のため経費にならず、個人の資産として管理します）。