確定申告に関する質問｜質問No.11962

Question

貸借対照表の事業主貸がマイナス

お世話になります。

帳簿上だけ「期末未払金」がすごい金額になっていたので、調べたら振替伝票を使って未払金をゼロにしたらいいとのことで、
未払金/事業主貸 にて処理しました。

貸借対照表の「事業主貸」の項目を見ると、こちらのマイナス額もすごいことになってしまっているのですが、こちらはどうしたらいいでしょうか？
資産の合計金額もマイナスです。正しいですか？

今年の確定申告の売上/経費の入力は間違いないと思うのですが、貸借対照表だけ間違いが多いようです。修正するにはどうしたらいいでしょうか？

Answer 1

「未払金／事業主貸」の仕訳が原因です。未払金を消すには「未払金／事業主借」が正しい処理です。事業主貸は「事業主への支出」を表す科目のため、貸方に記録するとマイナスになります。入力済みの振替伝票を「未払金／事業主借」に修正することで解消されます。