税理士「💡freee専門・小規模事業者に強い税理士事務所💡記帳代行・確定申告・法人決算まで対応確定申告」が回答した質問・相談一覧(314ページ目)

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💡freee専門・小規模事業者に強い税理士事務所💡記帳代行・確定申告・法人決算まで対応確定申告が回答した質問一覧

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  • 簡易課税制度とインボイス制度について

    ３期目サービス業経営者です。やらかしました。。。。 簡易課税の届出を出してしまいました 1期目：売上1500万円 2期目：売上4,000万円 3期目：売上１億（利益率は30%見込み） 簡易課税を出してしまったので、利益率が30%だとしても 3期目-4期目は、利益率50%として課税されてしまうのでしょうか。。 （やらかした・・・） 簡易課税の届出を出している場合は、 インボイス制度による影響は０でしょうか？ 仕入れ高の90%が個人事業主への外注費で、かつ全員インボイスに登録しておらずです。。 3期目の納税額、いくらになるのでしょうか。。。これ。。

    • 役員報酬の損金参入について

      役員報酬の支払いを設立してから7ヶ月後に支払い出したのですがその場合は全額損金に算入できないと伺ったのですがどのくらい算入できるのでしょうか？よろしくお願いたします。

      • 学生の収入が150万を超えた場合の対応について

        こんにちは。現在2つのアルバイトを掛け持ちしている大学4年生です。 今年２月末に退職した２つのアルバイト先を含めた、4つのアルバイト先での年収を合わせると150万円前後になる予定です。（去年までは103万以内） （１） この場合、メインのバイト先で年末調整を行い、退職したバイト先2つと年末調整を行っていないバイト先の3つを確定申告すれば良いでしょうか。（一箇所は源泉徴収済みでした） （２） 支払いが発生するのは、 ①住民税と所得税で、確定申告にて支払い ②国民健康保険で、1-3月分の支払い という認識で間違いないでしょうか。 よろしくお願いいたします、！

        • 個人事業主から株式会社にする

          夫は建設業の個人事業主ですが、株式会社にする予定です。夫から私に出資金として400万円出してほしいと言われたのですが、私が何故そんな金額の出資をしないといけないのかわかりません。 私が出資することに何かメリットがあるのでしょうか。

          • 仕訳　相殺　

            質問失礼します。 経理初心者です。 先月6140円の請求書が届き、振り込んだのですが、ダブって重複して振り込んでしまい、仕訳を仮払金として仕訳をし、今月きた請求書の額から、その分を相殺した請求書を新たに発行してもらいました。 今月は16540円の請求で、そこから総裁してもらい、10400円の請求書をいただきました。 この際の仕訳の仕方を教えていただけたら助かります。 お忙しいところ恐縮ですが、よろしくお願い致します。

            • 株式会社の資本金の準備についてのご相談

              自身が代表取締役になるのですが 出資金は姉が100%出資することは可能でしょうか。 また、その場合の税金面での注意点などございますか？

              • 譲渡所得が多い場合の確定申告について

                会社員です。 購入したトレカの中から不要なものをメルカリで定期的に売却しています。 分類は譲渡所得になると思われるのですが、年間の利益が50万を超えてしまいます。 金額が多すぎると譲渡所得とみなされない可能性はありますか？ また、来年度も継続して売却を繰り返す場合、怪しまれたりしますか？ 税について無知ですので、どなたか教えていただけますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                • 給与の天引き　所得税について

                  法人化して家族二人で経営しています。役員報酬、従業員の給与の所得税について質問です。給料から天引きした後どこに支払えば良いのでしょうか？全く理解していなくてお恥ずかしいのですがご教示いただければ幸いです。

                  • 学生アルバイトの扶養（130万円未満）

                    私は現在大学院生で、アルバイト（小売店）をしています。 今年（2023）の年間所得が120万円ほどになるのですが、どの程度税金がかかってくるのでしょうか？ また、勤労学生控除（適用できるか、どこで申請をするのかなど）についても詳しく教えていただけると幸いです。 去年は103万円以内に収めています。 よろしくお願いいたします。

                    • 契約者死亡による解約返還金の税金

                      契約者:主人 被保険者:妻 解約返還金受取人:妻 契約者死亡により 保険の解約をする場合 解約返還金の税金は所得税に当たるのでしょうか？ 解約返還金は約70万円です

                      • 申告期限の延長の特例について

                        有限会社を営々しています。 決算時期が忙しく社員の負担も大きくなるため、申告期限の延長の特例を顧問税理士の先生にお願いしたのですが、有限会社は適用できないと言われてしまいました。 ネット等で調べてもそのような記載は見つかりません。 本当に適用することができないのでしょうか。

                        • 補助金を利用したECサイト費用の支払いが、決算を跨ぐ場合のベストな処理方法について教えてください。

                          ECサイトを補助金を使って制作します。 サイト費用の支払いと、補助金の支払い決定が決算を跨ぐ場合の処理方法を教えてください。 ＜決算：12月＞ ECサイト費用：660,000＋消費税66,000＝726,000円（10月末払い予定） 実施報告＝年内（予定） 補助金確定＝2024年（予定） ECサイトは固定資産税と思ってるのですが、補助金確定の前に、2/3を未収金、1/3を固定資産税、という処理で良いのでしょうか？ 現在届いている、「交付決定通知書」は、金額を多めに申請しましたので、 以下の金額になっています。 補助対象経費 800,000 円 補助金の額 588,888 円 よろしくお願い致します。

                          • インボイス開始に伴い、課税方式の選択について教えてください

                            現在個人事業主で、本年10/1より適格請求書発行事業者の登録をしました。 売上は200万以下で、広報PRサポートを主事業としています。 経費が150万ほどで、クライアントは全て課税事業者です。 課税方式 についてよく分からないため、教えていただきたいです。 9月末までは免税事業者でした。 サービス業のため、経費で書籍購入がある程度で、物品の仕入れもありません。 その場合、どちらを選ぶのが正解なのでしょうか。 簡易課税 一般課税（個別対応方式） 一般課税（一括比例配分方式） 一般課税（全額控除） よろしくお願いいたします。

                            • 確定申告について

                              私は学生で年間交通費を含めて130万円稼ぐ予定で、フリマアプリを使ってもお金を貯めています。主な販売品としては3,4年前に推していたアイドルグループであるトレカ,CD,フォトブックなどです。このグループから担降りし為販売しています。この販売利益(販売費用−販売手数料−梱包費−送料)が10万円ちょうどです。 また先日スニーカーをスニーカー販売アプリで売却しました。これはサイズを間違えてインターネットで買ってしまった為です。仕入れ値2万円でしたが、販売利益が14万円になりました。 ここで質問です。フリマアプリでの確定申告は必要でしょうか？(合算で24万円儲けている為) また確定申告を申請するとすれば、販売利益として得られた額24万円から商品を仕入れた額を引いた値段での申請はできないのでしょうか？

                              • どの勘定科目に該当するのかご教示頂けると幸いです

                                スポーツ施設使用料はどの勘定科目で経費処理を行えば良いのかご教示頂ける幸いです。 現在、園児から中学生までの子供にラグビーを指導するアカデミーを起ち上げ、個人事業主として運営しております。 その中で毎回グランドの施設使用料が発生しているのですが、勘定科目の中でどの部分に該当するのかわからずに困っており質問させて頂きました。 宜しくお願い致します。

                                • ポイ活

                                  ポイ活のポイントは確定申告の対象ですか？

                                  • 自宅の一部を改修してトリミングサロンを始めました。この改修費用の勘定科目の選択がよくわからないので教えて下さい。

                                    築40年ほどの自宅1階のワンルームを壁で仕切って内装をしてエアコンを付けてトリミングサロンにしました。ドッグバス等の設備は別途購入しています。この改修工事の一式は350万円ほどかかっています。 勘定科目は建物や修繕費などがありますが、どれを選ぶべきなのかわかりません。 それぞれの違いと最適な選択を教えていただきたく、お願い致します。 趣味の延長のような小さな事業にしていますから、売り上げは殆どありません。

                                    • ポイントサイトは収入に当てはまるのかについて

                                      アルバイトをしている学生です。 普段暇な時間にポイントサイト（トリマ、ポイントインカム、powl）を使い、換金したりして収入を得ています。 これらの収入は、アルバイトの収入に加えて＋される収入でしょうか。 今年の年収を130万円までに抑えたいと思ってて、例えばアルバイト収入が126万円、サイトでの収入が4万円の場合、130万円になりますか。 教えていただければと思います。

                                      • 副業について

                                        現職サラリーマンで、副業でネイルサロンのオーナーとして始めようと思っているのですが、税務署的にネイルサロンは副業として認められるのでしょうか？ また、奥さんにオーナーとしてやってもらうのと、私自身がオーナーとしてやるのとで、節税効果が高い方を教えて頂きたいです。

                                        • 役員報酬の変更について

                                          法人の２期目になります。２期より役員報酬を改定したのですが、何かしらの手続きや届出などは必要になりますでしょうか。ちなみに、定期同額給与になります。

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