経理・記帳・仕訳に関する質問｜質問No.24327

Question

店舗家賃について

期中から店舗家賃の値上げ連絡があり、管理会社からの請求書は値上げした金額できていましたが、家賃変更に同意しておりませんでした。
請求書同梱に滞納賃金明細が入っており未払いがあるまま、管理会社変更となり同意していないため滞納金はない旨を伝え、新しい管理会社からは従来の請求額で来るようになりましたが、前管理会社からの未払分はどのように処理したら宜しいのでしょうか。
値上げ請求額のまま計上しておりましたので、（借方)未払金（貸方)地代家賃で科目振替で処理をしても大丈夫でしょうか。

ご教授お願い致します。

Answer 1

■ 質問への回答

値上げ請求額で計上していた場合、実際に支払う必要がないことが確認できたのであれば、次のように仕訳を行うことで調整が可能です。

・（借方）地代家賃
・（貸方）未払金

この仕訳により、過剰に計上されていた未払金を取り消すことができます。