経理・記帳・仕訳に関する質問｜質問No.11700

Question

総勘定元帳の発生額累計がマイナス表記されています

初歩的な質問で失礼します。

freee会計の総勘定元帳を見ていると
現金と役員借入金の発生額累計の部分の金額ががマイナスになっています。

マイナスになっている金額は現金は資本金−残高、役員借入金は創立費の金額です。

残高は合っています。

この場合、マイナスのままで決算しても問題無いのでしょうか？
もし修正の必要がある場合、どこを修正したらいいのかをご教示いただきたいです。

よろしくお願いいたします。

Answer 1

発生額累計がマイナスになっているのは、その勘定科目の貸方（または借方）の合計が借方（または貸方）を上回っているためです。残高が正しければ問題ありません。総勘定元帳の発生額累計は参考情報であり、決算書には残高が反映されますので、このままで決算して問題ありません。