法人決算に関する質問｜質問No.20812

Question

クレジットカード未払い金額間違いの修正方法

freee会計を使っており、前年度までの担当者から会計処理を引き継ぎました。
おおむね間違ってはいない会計処理ができているのですが、クレジットカード口座の開始残高が初年度に登録しておらず、誤った「未払金」（仮に50,000円とします）が代々引き継がれてきてしまっています。この未払い金を精算して0円にしたいのですが、どのような処理をすればよいでしょうか？

Answer 1

■クレジットカード口座の未払金の精算方法

クレジットカード口座の開始残高を正しく設定するためには、誤って引き継がれている「未払金」を修正する必要があります。

以下の仕訳を行ってください。

・未払金　50,000円　／　前期損益修正益　50,000円

この仕訳により、未払金を0円にし、開始残高を正確に設定できます。

Answer 2

お世話になっております。
こちらについて『クレジットカード未払い金額間違いの理由』を確認したほうが良いと考えました。
①『クレジットカード口座の開始残高が初年度に登録しておらず』とあるのですが、登録されていない理由は分かりますか？
②仮にその残高を訂正するとしたら、勘定科目は何で訂正したらよいか、判断や推測はつきますか？
ー
お手数ですが、ご回答いただけますと幸いです。
何卒宜しくお願いいたします。

Answer 3

こんばんは、税理士の川島です。
期首の振替仕訳にて、
未払金　/ 　◯◯カード
にて仕訳をされて下さい。